KBC Bank verwezen naar strafrechter voor massale belastingontduiking in jaren 90
28 jan 2012
Zelfs met het mythische fraudedossier-KB Lux in de prullenmand, zijn de kopzorgen van KBC nog niet voorbij. De raadkamer heeft KBC Bank naar de strafrechter verwezen voor een andere miljoenenfraudezaak. Die dateert uit het tijdperk dat Kredietbank zich nog waagde aan fiscale spitstechnologie.
We zijn geen witwassers en steunen geen fraudeurs, voor zover die al onder onze klanten zouden zitten. Met die boodschap begon op 18 maart 1999 de persconferentie over de resultaten van KBC. Toenmalig topman Remi Vermeiren kon de brandende actualiteit niet negeren. Een ex-werknemer van de bank was net met 800 miljoen frank aan de haal gegaan. En tijdens het onderzoek naar de verduistering had het gerecht ook bezwarende documenten gevonden over fraudeconstructies die waren bedacht door ‘KB Consult’, een dochter van de Kredietbank.
‘Ons personeel heeft strikte instructies om alle regels en wetten nauwgezet na te leven’, benadrukte Vermeiren. ‘Het verschil tussen belastingontwijking en -ontduiking wordt blijkbaar steeds minder gemaakt, en KBC wil meegaan met dat veranderende klimaat.’
Met die laatste opmerking verwees Vermeiren naar het opdoeken van KB Consult in 1997. Het dochterbedrijf, gespecialiseerd in belastingadvies, had haar activiteiten al gauw stopgezet na het losbarsten in 1996 van het grote KB/ KB Lux-onderzoek naar zwartgeldconstructies bij de twee banken. KB Consult was nog maar sinds 1995 actief, maar het oogstte meteen succes bij het kmo-cliënteel van de bank dat snakte naar ‘strategisch’ advies.
De korte zijsprong (twee jaar) in de wereld van de belastingadviseurs blijft KBC achtervolgen. De raadkamer van Brugge heeft KBC Bank samen met 22 andere bedrijven en personen doorverwezen naar de correctionele rechtbank. Dat gebeurde in november, maar raakte nog niet bekend.
Het fraudedossier gaat over constructies met ‘kasgeldvennootschappen’ die KB Consult had bedacht voor 60 vennootschappen. Men spreekt soms over ‘de apothekersconstructies’ omdat de meeste klanten die ervan profiteerden apothekers waren, naast enkele garages, een chocolaterie en een grote fabriek voor hydraulische systemen. De belastingontduiking wordt geschat op 25 miljoen euro.
Ook KB Consult is door de Brugse raadkamer naar de strafrechter verwezen. Want hoewel KB Consult al sinds 1997 op non-actief is gezet, bestaat de firma nog op papier. Met hetzelfde adres als KBC. De firma kan simpelweg niet opgedoekt worden zolang het KB Consult-avontuur nog juridische sporen nalaat. Ook twee ex-medewerkers van KB Consult moeten voor de strafrechter verschijnen.
Oorspronkelijk werden ook alle klanten - zo’n 90 bedrijfsleiders - mee vervolgd. Maar de raadkamer stelde een pak klanten buiten vervolging omdat ze al een regeling hadden getroffen met de fiscus of omdat de feiten voor hen verjaard waren. Nog een tiental klanten en een notaris die bij de constructies betrokken was, moeten op de beklaagdenbank plaatsnemen.
geen verjaring
De feiten dateren uit de vorige eeuw en ook het onderzoek werd al in 1999 geopend, enkele maanden nadat KBC op zijn persconferentie alle beschuldigingen van fraude van zich had afgeschud. Maar ondanks de oeverloze procedure is er nog een reële kans dat het tot een veroordeling komt. De documenten die destijds vervalst zouden zijn, hebben vandaag nog een ‘nuttig effect’ - de belastingaanslagen blijven negeren - waardoor een verjaring niet aan de orde zou zijn. De raadkamer acht het in elk geval mogelijk dat KBC Bank nog aansprakelijk gesteld kan worden, tenminste als een rechtbank de fraude bewezen acht.
En in tegenstelling tot het desastreuze KB Lux-dossier lijken er in dit dossier geen procedurefouten om de hoek te loeren die de hele zaak onderuit kunnen halen.
Het gros van de verdachten heeft wel beroep aangetekend bij de Gentse kamer van inbeschuldigingstelling. Ook het parket van Brugge én de fiscus gaan in beroep omdat de raadkamer KBC Groep buiten vervolging stelde. Volgens het parket zijn er juridisch meer redenen om KBC Groep te laten opdraaien voor de constructies bij KB Consult dan KBC Bank.
Wie het ook wordt, ‘Groep’ of ‘Bank’, de fraudezaak blijft voor KBC een pijnlijke herinnering aan een ver verleden.